Existem meios legais para você, psicóloga, pagar menos impostos. Porém, você não conseguirá aproveitar nenhum deles sem um planejamento tributário para psicólogas. Pior ainda: sem esse plano, você não só perde uma série de benefícios, como também deixa a sua clínica vulnerável. Nesse caso, ela pode se tornar alvo de multas da Receita Federal. 

Por isso, com este artigo, tenha uma noção básica sobre tributação. Conheça, primeiramente, os três pilares básicos de um planejamento que funciona. Além disso, daremos algumas estratégias avançadas e a oportunidade de resolver toda a sua contabilidade de modo simples e prático. 

Introdução ao planejamento tributário para psicólogas

Por se tratar de um assunto pouco abordado pelas universidades – e pouco querido pelas psicólogas –, precisamos de uma introdução. 

Sem considerar alguns princípios básicos e entender a real importância do planejamento tributário, talvez você jogue esse assunto para escanteio. Assim, cometerá – mesmo sem perceber e querer – vários erros na sua contabilidade.

Além disso, ao lado dos profissionais certos, a tributação deixa de ser um bicho de sete cabeças na sua clínica. Ela passa, então, a ser uma atividade rotineira. 

O que é o planejamento tributário?

O planejamento tributário para psicólogas é, como o próprio nome diz, um plano. Este tem como principal objetivo reduzir a carga tributária de uma pessoa física ou jurídica – ou seja, fazer com que você pague menos impostos. 

É como se fosse um esquema que organiza estes aspectos:

• Estrutura jurídica – a fim de confirmar se é a mais adequada.
• Obrigações tributárias – para não deixar nenhuma passar. 
• Transações financeiras – com o intuito registrá-las do jeito certo.
• Datas – para que você não perca os prazos. 

Em cima dessa organização básica, entra o planejamento tributário para psicólogas. Ele explora diversas técnicas legais para reduzir o valor dos impostos e otimizar os seus ganhos. 

Em síntese: um plano para cuidar da contabilidade e ajudar você a pagar menos tributos. 

Qual é a importância do planejamento tributário para psicólogas?

Mas que fique claro: a maior importância do planejamento tributário para psicólogas não está em pagar menos impostos. Ela reside em garantir a segurança da sua clínica de psicologia. 

Isso porque, sem o planejamento, há grandes chances de que você esteja atuando fora da lei sem saber. Ou seja, a qualquer momento você pode ser surpreendida com notificações, multas e até visitas, inclusive durante os seus atendimentos. 

Pagar menos impostos é bom, mas vamos primeiro entender o que precisa ser feito para garantir a sua atuação. O lado bom é que, com isso, você tem uma motivação a mais para organizar a área fiscal da sua clínica. Desse modo, pode colher uma série de benefícios, como estes a seguir. 

Benefícios de um bom planejamento tributário para psicólogas

Clareza das suas obrigações contábeis

Você já se sentiu perdida quanto ao que fazer na contabilidade? “Pago imposto x ou y?” “Contrato ou não um contador?” “É necessário emitir notas?” Então sabe como essa clareza é benéfica e pode trazer sossego para o seu dia a dia no consultório. Melhor ainda: com esse entendimento, você consegue ser mais prática.

Ou seja, é possível resolver as burocracias da contabilidade do modo mais eficaz possível. Isso vai te poupar tempo, esforço, paciência – e, claro, dinheiro! Afinal, o tempo que você gasta na contabilidade poderia ser utilizado atendendo pacientes/clientes e gerando maior renda para você. 

Assim, percebemos que o planejamento não só te faz economizar, mas também aumenta os seus ganhos.

Princípios básicos do planejamento tributário para psicólogas

Entendeu por que um planejamento tributário para psicólogas é essencial? Pois então agora é hora de compreender os princípios que regem esse planejamento. Entre eles, estão os regimes, as alíquotas e as suas obrigações como psicóloga. 

Alguma vez você teve dúvida sobre quais impostos deve pagar – seja por medo de deixar de pagar algum, seja por receio de pagar mais do que é obrigada? Saiba que essa dúvida está prestes a acabar de modo definitivo. 

Quer saber mais sobre esse tema? Assista ao vídeo abaixo:

Ainda neste bloco: uma estratégia para reduzir impostos.

Obrigações tributárias da psicóloga

Suas obrigações contábeis dependem do seu modelo tributário. Se você é pessoa física (declara impostos utilizando o seu CPF), as obrigações são umas. Se é pessoa jurídica (declara por meio do CNPJ da sua empresa), são outras. 

As primeiras, também chamadas de psicólogas autônomas, precisam pagar: 

• o Imposto Sobre Serviço (ISS);
• o Instituto Nacional do Seguro Social (INSS); e
• o Imposto de Renda de Pessoa Física (IRPF). 

Enquanto as segundas, se forem enquadradas no Simples Nacional, pagam: 

• IRPJ;
• CSLL;
• Cofins;
• PIS;
• ISS; e
• CPP.

Esses são os impostos que você deve pagar. Agora, você verá as porcentagens de cada um e terá uma ideia do seu regime tributário. Dessa maneira, poderá conferir se não está pagando mais do que deveria. 

Alíquotas e regimes tributários aplicados à psicologia clínica

Para as psicólogas autônomas (pessoa física), se aplicam as seguintes alíquotas:

• ISS – 2% a 5%.
• INSS – 20%.
• IRPF – de 7,5% até 27,5%, de acordo com a tabela progressiva. 

Para psicólogas que possuem CNPJ (pessoa jurídica), os impostos a serem pagos e as alíquotas variam conforme o regime tributário. Há três tipos de regimes: o Simples Nacional, o Lucro Presumido e o Lucro Real. 

O primeiro se aplica às clínicas que têm até R$ 4,8 milhões de faturamento anual. Os impostos são recolhidos de modo unificado por uma guia mensal chamada DAS. 

O Lucro Presumido vale para as empresas que faturam até R$ 7,8 milhões. Já o Lucro Real, para as que faturam mais do que isso. 

Para ter acesso a cada uma das alíquotas de cada regime, basta acessar o nosso diagnóstico tributário gratuito. Por meio dele, informaremos o que será melhor para o seu caso. Como são situações e alíquotas diferentes, não seria conveniente adicionar todas aqui no blog, pois poderíamos confundir você. 

Estratégia legal para pagar menos impostos sendo psicóloga

Apenas com esses princípios básicos do planejamento tributário para psicólogas, podemos pôr em prática uma estratégia para redução de impostos. 

Há psicólogas que deixam de economizar, pasmem, mais de R$ 1 mil por mês! Isso se deve aos modelos tributários: pessoa física/jurídica. 

Até certo ponto, é vantajoso permanecer como pessoa física. Mas, como você deve ter visto na tabela progressiva, as taxas aumentam conforme o faturamento. Dessa forma, torna-se mais benéfico abrir uma empresa (pessoa jurídica) do que continuar como autônoma (física). Portanto, veja qual modelo tributário é mais apropriado para você.

A PsiCont pode ajudá-la nisso. Se você está em início de carreira e já quer começar com tudo regularizado, assista a este vídeo.

Como fazer um planejamento tributário eficiente na psicologia?

Neste momento, estamos prestes a idealizar o seu planejamento tributário. Antes, porém, certifique-se de que você compreendeu o que é esse plano e a sua importância. Verifique se sabe os princípios básicos que o regem – como as obrigações, os regimes e as alíquotas correspondentes.

Isso porque um pequeno desalinhamento agora no início pode fazer com que você fique confusa e se perca daqui a pouco. Por isso, se algo não tiver ficado claro, fique à vontade para conversar com as nossas especialistas agora mesmo. Aqui está o link. 

Avalie a estrutura jurídica mais adequada

O primeiro passo para fazer o seu planejamento tributário é avaliar a sua estrutura jurídica. Trata-se daquilo que nós chamamos há pouco de modelo tributário. 

Antes de “pôr ordem na casa”, você precisa conferir se não há necessidade de reformas. Caso contrário, corre o risco de organizar tudo em vão, precisando fazer uma reforma no dia seguinte. Em outras palavras: antes de fazer o seu plano tributário, você precisa se certificar de que está na estrutura jurídica correta. 

Isso fará com que pague bem menos impostos. Agora, como proceder? Você terá que calcular e analisar inúmeros fatores para entender se é mais vantajoso tributar pela pessoa física ou jurídica. 

Não vamos nos debruçar sobre esses cálculos neste artigo, até porque as psicólogas costumam contratar alguém para resolver essa questão. Mas você pode entender melhor sobre esse ponto no vídeo abaixo. 

Organize e registre as suas transações financeiras

Estando na estrutura jurídica mais adequada, é hora de, através dos lançamentos contábeis, organizar e registrar as suas transações financeiras. 

Esses registros são extremamente importantes. Além de serem a primeira etapa do ciclo contábil, dão a você clareza sobre a sua situação contábil e financeira. 

Nesses registros, no mínimo constam as seguintes informações:

• A data da transação.
• O valor do lançamento.
• A localização da empresa.
• Os dados das contas.
• A descrição da transação.

Há décadas, esses registros eram feitos manualmente. Hoje você pode produzi-los por meio de algum software de contabilidade – geralmente disponibilizado ou mesmo preenchido por empresas contábeis, como a PsiCont. Assim, você organiza as suas transações, e o seu planejamento começa a ganhar forma. 

Monitore (e antecipe) os prazos para pagar os impostos

Tenha clareza das suas entradas e saídas – as transações financeiras de que falamos no último bloco. Assim, fica fácil saber quanto você deverá pagar em impostos.

Porém, se mantenha dentro da lei, utilize estratégias para reduzi-los, resolva todas essas burocracias com calma. E, para isso, é preciso que você esteja atenta aos prazos. 

É comum que na correria do dia a dia nos esqueçamos de várias coisas. Contudo, esses prazos são uma daquelas que não podemos esquecer. Isso porque um pequeno descuido pode ocasionar multas exorbitantes. No mínimo, você perderá a oportunidade de aplicar estratégias para pagar menos impostos. 

Portanto, coloque os seus prazos na agenda e, se possível, antecipe os pagamentos. 

Quer garantir um excelente planejamento tributário? Vem cá…

Com tudo o que você aprendeu até aqui… 

• a importância do planejamento tributário para psicólogas;
• os princípios básicos do planejamento;
• como fazer o seu (avalie, organize e monitore).

… já é possível fazer um bom planejamento tributário para a sua psicologia clínica. Você já possui o direcionamento necessário para construir o seu ou contratar uma empresa de contabilidade sem receio. Porém, nós, da PsiCont, não queremos que você tenha um plano apenas bom. Queremos que o seu seja excelente!

Por isso, vamos revelar a você duas das estratégias que nós aplicamos para as nossas clientes psicólogas.

Explore deduções e benefícios fiscais para psicólogas clínicas

Seria um grande desperdício deixar passar os incentivos fiscais que o governo oferece. Atente às deduções e aos benefícios que você já pode aproveitar agora, reduzindo de modo considerável os seus impostos.

Para quem tributa os seus rendimentos do consultório de psicologia como pessoa física, é possível utilizar as deduções de livro-caixa. Isso reduz significativamente o valor do imposto de renda apurado mensalmente. 

Neste vídeo, falamos mais sobre a obrigatoriedade da declaração. Saiba quais itens podem ser deduzidos, como os gastos da clínica – por exemplo, aluguel, energia, internet, condomínio, IPTU, limpeza.

Assista aqui:

Além disso, anualmente, você pode utilizar outras deduções:

• Gastos com saúde – consultas, tratamentos odontológicos.
• Gastos com educação – sua pós ou especialização, escola das crianças.

Tudo isso (e mais) pode ser deduzido da sua declaração de imposto de renda. Mas atenção: para isso, você precisa fazer as deduções no prazo correto e do jeito certo. Você faz? 

Revise o seu planejamento e mantenha-se atualizada

Tudo o que foi visto até aqui não é fácil de pôr em prática. E, quando se consegue pôr, já surgiram  atualizações. Você precisa:

• entender o melhor modelo tributário para você;
• pagar os impostos dentro do prazo;
• verificar as alíquotas e ver se não está pagando mais do que devia;
• avaliar, registrar e monitorar as suas transações financeiras;
• buscar e aproveitar os incentivos fiscais;
• checar se está fazendo as deduções corretamente.

Isso sem contar todas as obrigações nas demais áreas do seu consultório de psicologia. Fazer essa gestão dá um trabalho imenso, e daí vem a importância de revisar seu plano tributário e se atualizar. 

É muito esforço, nós sabemos. Por isso, é inteligente que você contrate uma empresa especializada em planejamento tributário para psicólogas. 

Empresa contábil que faz planejamento tributário para psicólogas: a PsiCont

Ter especialistas com quem contar não só lhe poupa um tempo imenso. Também economiza rios de dinheiro que você gastaria em impostos.

Além disso, essa companhia tira um peso enorme das suas costas:

• Sem o receio de estar fora da lei.
• Sem medo de esquecer algum prazo.
• Sem ser surpreendida pelos pacientes.

Se você quer tudo isso (e vários outros benefícios), faça o seu diagnóstico gratuito agora mesmo.

Conte com a gente pra te ajudar! Faça bem o seu trabalho, fique bem (regular) com as suas obrigações e ganhe bem por consequência.